Особенности оформления займа на 1 день

Содержание

Особенности оформления займа на 1 день, втб получение денег на выдачу займа процент за обналичивание

Особенности оформления займа на 1 день

23 мая 2016, 01:52

С ситуацией, когда деньги нужны немедленно, может столкнуться каждый. Срочно оплатить лечение. Необходимо приобрести подарок на юбилей у родственника. Неожиданно появилась возможность отдохнуть, а зарплата только послезавтра.

Иногда не хватает одного дня, чтобыреализоватьзадуманное. Найти кредит на 1 день — не проблема.

Прежде чем подписывать первый предложенный договор, изучите кредитный рынок своего региона и выберите самый выгодный вариант.

Где найти кредит на 1 день

Если вам понадобились заемные средства всего на 1 день, рассмотрите предложенные варианты кредиторов:

  • банк;
  • микрофинансовая организация (МФО);
  • частное лицо.

В банке закажите кредитную карту. Многие организации предлагают кредитку, которую вы оформите за 20 минут. Преимущества такого варианта:

  • невысокая процентная ставка;
  • наличие льготного периода;
  • возобновляемая кредитная линия.

Выбирая кредитную карту в качестве выхода из финансового затруднения, вы воспользуетесь займом бесплатно, если погасите долг до конца льготного периода. Когда деньги понадобятся снова, вам не придется повторно обращаться в банк — вы снимете необходимую сумму в банкомате. Единственный недостаток этого варианта — небольшая сумма кредита, которой может не хватить на ваши нужды.

Микрофинансовые организации готовы выдать наличные в день обращения. Чтобы оформить займ, вам не нужно выходить из дома — многие МФО принимают заявки через интернет. Преимущества такого варианта следующие:

  • оперативность обработки заявок, быстрое получение денег;
  • достаточно крупные суммы займов;
  • минимальный пакет документов.

Основной недостаток МФО — высокие процентные ставки. Если вы планируете вернуть деньги через день, этот минус может оказаться несущественным.

Частные лица оформляют займы под залог. Чтобы получить необходимые деньги, вы не только оформите расписку, но и перепишете на незнакомца гараж, квартиру или машину. Сделки оформляются очень быстро. Однако сотрудничество с незнакомыми частными кредиторами обладает дополнительными рисками, связанными с возможным мошенничеством.

На каких условиях дают кредит на день

Условия кредитов на 1 день мало чем отличаются от более длительных займов. Если вы — клиент Сбербанка. оформите карту мгновенной выдачи за 15 минут в ближайшем офисе или подразделении организации.

Процентная ставка составит 25,9% годовых(*). Если вы погасите долг в течение 50 дней льготного периода, то платить за кредит вообще не придется.

Учтите: обналичивая средства в банкомате или кассе, вы заплатите 3% от снятой суммы.

Частный кредитор или МФО становятся оптимальным решением для оформления кредита, если у вас негативная кредитная история или отсутствует официальный доход. В обоих случаях проценты по займу будут рассчитываться индивидуально. На стоимость кредита повлияет его сумма, срок займа. Чем они больше, тем выше процент.

Частный кредитор или МФО: где кредит дешевле

Выбирая кредитора между частным лицом и МФО, подайте заявку на кредит и сравните сумму переплаты. Это единственный вариант точно узнать стоимость подобного займа.

Помимо финансовых расходов, обратите внимание на риски, которые связаны с кредитом. Учтите хлопоты, которые вас коснутся при его оформлении. Если микрофинансовые организации чаще всего выдают деньги при наличии одного паспорта, то частные кредиторы не выдают средств без оформления залога.

Именно в этой особенности частных займов и кроются основные риски. Кредитный договор, подписанный с частником, может иметь лазейки, позволяющие отобрать у вас имущество даже после погашения долга. Кроме того, вы заплатите за оценку и нотариальное оформление залога.

Подписывая договор, будьте максимально бдительны. Все суммы, прописанные в договоре, должны быть продублированы буквами. При погашении займа берите расписку кредитора за каждый внесенный платеж, а после полного расчета не забудьте получить письменное подтверждение об отсутствии задолженности.

Процентная ставка у частного инвестора может быть ниже, чем в МФО. Однако риск, с которым сопровождается сделка, всегда будет очень высоким.

Сколько стоит просрочка

Размеры штрафных санкций за просрочку платежа оговариваются в кредитном договоре. Внимательно изучив соглашение, вы найдете единоразовые начисления, а также ежедневную пеню. Наличие просрочки мгновенно увеличит стоимость полученного займа в разы.

Если речь идет о частном займе, просрочка платежей приведет не только к увеличению долга, но и к потере залога.

Как выгодно взять кредит на 1 день, советы

Если вам срочно нужны деньги всего на 1 день, и вы не хотите переплачивать — прислушайтесь к рекомендациям профессионалов:

  1. Изучите предложения крупных банков. Многие организации предлагают моментальные карточки, нецелевые потребительские кредиты, которые можно быстро оформить. В первую очередь обратитесь в организацию, через которую получаете зарплату, пенсию.
  2. Если вы не можете рассчитывать на финансовую поддержку банков — обратитесь в МФО. Их высокие процентные ставки компенсируются оперативностью выдачи средств, порядочностью организаций.
  3. Если ваш выбор пал на частного инвестора — обратитесь к кредитным брокерам. Посреднические организации зачастую следят за юридической чистотой сделки, не позволят вас обмануть на этапе подписания договора.

* — актуализация данных 26.05.2016 г.

Подробная информация о банке: Сбербанк России.

Источник: http://ndpr.ru/buh25/osobennosti-oformleniya-zajma-na-1-den-vtb-poluchenie-deneg-na-vydachu-zajma-procent-za-obnalichivanie/

Как оформить договор займа

Как оформить договор займа

К вам обратились компаньоны с просьбой одолжить денег? С одной стороны, не хочется терять сотрудничество, но и средства трудно «оторвать от сердца».

На сегодняшний день почти каждый сталкивается с такой проблемой, и далеко не все решаются удовлетворить подобную просьбу.

На самом деле, в этом ничего страшного нет, если оформить процедуру «взятия в долг» документально, что будет нести в себе юридическую силу. Давайте рассмотрим более подробно, как составляется договор займа.

1

Итак, договор займа представляет собой официальный документ, который регулирует отношения между заимодателем (дает средства) и заемщиком (берет средства) по поводу взятия денег или прочих материальных вещей в долг. Данная сделка может проводиться в виде письменного или устного займа, а также в качестве расписки.

Существует несколько типов займа:

  • Займы между физическими и юридическими лицами;
  • Займы между юридическими лицами или частными предпринимателями;
  • Взятие средств в долг между физическими лицами;
  • Займы между юридическими лицами (с вознаграждением и без него).

Условия заключения подобных договоров регулируются на законодательном уровне ГК РФ (глава 42).

2

Многие выполняют заем средств на основании устной договоренности. Следует отметить, что это очень рискованный шаг, и такие операции необходимо проводить только с проверенными людьми или близкими родственниками. В случае возникновения конфликтной ситуации гарантии возврата долга даже через судебное вмешательство практически нет. Поэтому будьте аккуратны в своих решениях.

3

Одним из распространенных вариантов оформления подобной сделки является расписка. Она удобна в экстренных ситуациях, когда под рукой нет необходимого бланка договора. Но следует помнить, что расписка составляется в одностороннем порядке, без копий для второго партнера сделки и в случае потери единственного экземпляра становится просто устной договоренностью, а это чревато последствиями.

Скачайте прямо сейчас:

4

Если вы не хотите столкнуться с проблемами возврата своих денег, лучше всего оформить договор займа. Он может быть стандартно письменным или же нотариально заверенным. Надежнее составить подобный договор в комплекте с распиской.

При его оформлении не забудьте придерживаться основных правил:

  1. Укажите место и дату оформления сделки в заголовке документа. Также пропишите полные контактные данные обеих сторон. Если речь идет о компании, нужны название предприятия и координаты директора, для физических лиц достаточно прописать паспортные данные.
  2. Предмет договора – сумма средств, которая дается в долг. Пропишите ее прописью и в числовом эквиваленте, не забудьте о валюте сделки. Здесь также указывается конкретный порядок и форма возврата денег (наличная или безналичная).
  3. В разделе «Права и обязанности сторон» пропишите основные требования для партнеров сделки. Первый пункт и основное правило должны быть о том, что заемщик обязуется в определенный срок вернуть конкретную сумму денег согласно вышеуказанного договора.
  4. Отдельным пунктом договора указывается срочность выполнения обязательств и порядок ненадлежащего использования документа. Обязательно пропишите сумму штрафных санкций в случае нарушения условий договоренности. Они должны быть предварительно оговорены обеими сторонами. Здесь также делается пометка об экстренных случаях непреодолимой силы, и каков порядок действия в таких ситуациях.
  5. В конце документа обычно прописываются действия в случае нарушения условий договора и порядок обращения в судебные инстанции. Не забудьте указать в самом окончании полные реквизиты обеих сторон и скрепить документ подписями.

Скачайте у нас на портале:

5

Стандартным вопросом для многих является – стоит ли включать в договор проценты от использования материальных средств. Как правило, этот пункт одним из первых оговаривается при заключении сделки. Поэтому, если вы приняли решения давать средства в долг под проценты, не забудьте прописать это условие отдельной строкой в документе. Беспроцентным займом принято считать взятие средств в размере не более 50-кратной величины минимальной заработной платы. Если же вы столкнулись с проблемой невыполнения обязательств по условиям договора, не спешите огорчаться – следуйте к юристам за консультацией с дальнейшим обращением в суд. Порядок оспаривания таких ситуаций оговорен ГК РФ (статья 812).

Скачайте у нас на портале:

Теперь вы знаете основные этапы составления договора займа, и в каких случаях он применим. Поэтому, если сомневаетесь в своем выборе «одолжить средства или нет», руководствуйтесь правилом: заем денег только при обязательном составлении четкого и конструктивного документа.

Источник: http://SovetClub.ru/kak-oformit-dogovor-zajma

Особенности оформления и возврата займа денежных средств

Особенности оформления и возврата займа денежных средств

Каждый из нас хоть раз в жизни сталкивался с финансовыми проблемами. Необходимо сделать срочную покупку, отправить ребенка в лагерь или поехать в отпуск, приобрести бытовую технику или дорогостоящее лекарство – причины денежных проблем могут быть разными. Не все граждане для получения займа отправляются в банки и микрофинансовые организации в надежде воспользоваться их деньгами.

Многие предпочитают оформлять займ денежных средств у знакомых, дальних родственников, частных инвесторов, найденных по объявлению. Даже при условии, что вы доверяете инвестору, а он верит вам, потребуется документально оформленное подтверждение финансовых отношений между заемщиком и заимодавцем. В противном случае никто не гарантирует своевременную выдачу или возврат нужной суммы.

Документальное оформление займа

Для регулирования финансовых отношений между клиентом и кредитором используется составленный по особой форме договор займа денежных средств. Его предметом являются деньги. Данный документ вступает в юридическую силу лишь после полной передачи средств заемщику. Без выполнения этого условия он считается недействительным.

Зачастую размер указывается в рублях, но возможны исключения. Лучше позаботиться о том, чтобы в документе был пописан текущий официальный курс. Иначе могут возникнуть разногласия при оплате кредита.

Лицо, которому была передана определенная сумма, может по своему усмотрению распоряжаться деньгами.

Если был оформлен целевой заем денежных средств, они могут быть потрачены получателем лишь на конкретные цели, которые были указаны в договоре изначально.

Разделы договора: что нужно учесть?

Очень важную роль играет верное составление документа, регламентирующего передачу займа от одного лица к другому. Соглашение может быть составлено в письменной и нотариальной форме.

Первый вариант актуален, если сумма в десять раз превышает размер прожиточного минимума или в роли заимодавца выступает организация, юридическое лицо.

Нотариально заверить контракт потребуется, если одна из сторон изъявит такое желание.

При составлении и заполнении документа нужно принять во внимание существенные условия договора займа денежных средств:

  • Обязательно должно быть указано наименование документа, дата совершения сделки (когда заемщик получил необходимую сумму).
  • Телефон, паспортные данные, место проживания и регистрации клиента и инвестора должны указываться в документе в обязательном порядке.
  • Предметом соглашения является сумма денежных средств. Указывается ее размер и валюта. Процентная ставка отображается в этом же разделе. Ее размер должен согласовываться между сторонами. При отсутствии упоминания о процентах договор не является возмездным.
  • Следующий раздел контракта – это права и обязанности сторон. Здесь прописывается порядок возврата денег. Если вы упустили этот момент из виду, не переживайте. Официально устанавливается месячный срок выплаты долга. По возвращении составляется акт возврата денежных средств. А в договоре должно быть указано, как именно будет передана кредитору нужная сумма – на карту, наличными, на банковский счет или по-другому. При выплате в рассрочку создается отдельный пункт, где расписывается график платежей.
  • Еще один важный раздел – это форс-мажорные обстоятельства для обеих сторон.
  • В заключительном пункте документа прописывается численность экземпляров составленного договора.
  • Заемщик и заимодавец ставят свои подписи и указывают реквизиты.

Исполнение договора займа денежных средств предполагает выплату всей суммы с учетом установленных процентов. Нарушение одного из пунктов документа влечет за собой привлечение к административной ответственности.

Дополнительные рекомендации

В составленном договоре прописываются все нюансы, касающиеся заключения финансовой сделки. Нужно при заключении обратить особое внимание на четкое указание ответственности сторон, процентной ставки, порядка осуществления выплат и сроков погашения долга.

Факт передачи денежной суммы подтверждается распиской о займе или банковской квитанцией, если средства были срочно перечислены на счет заемщика. В первом случае расписка должна быть написана от руки и содержать в себе следующие данные:

  • Дату получения займа.
  • ФИО и подпись получателя.
  • Размер нужной суммы прописью.

Обязательно нужно указывать, что денежные средства были переданы по договору частного займа в установленные сроки. При возникновении проблем заемщик сможет на суде доказать, что переданная сумма была получена в дар, если не учесть вышесказанное.

Юристам часто задают вопросы относительно досрочного погашения долга. Это возможно лишь при подписании безвозмездного соглашения или при составлении процентного контракта, но при одном условии. Заемщик должен заблаговременно (за тридцать дней) сообщить заимодавцу о намерении досрочно вернуть всю кредитную сумму с начисленными процентами.

Источник: http://kredit-2014.ru/osobennosti-oformleniya-i-vozvrata-zajma-denezhnyx-sredstv/

Особенности и процесс получения займа на карту студентами

Особенности и процесс получения займа на карту студентами

Наверняка, студенческие годы являются самыми незабываемыми в жизни каждого человека. Параллельно этому, на сегодняшний день, так называемый период учёбы, дабы и вправду быть таким «прекрасным», требует массу вложений, и речь идёт далеко не про выполнение домашних заданий, а о материальном вложении.

Так, сегодня, лишь оплата учёбы чего стоит, не говоря уже об «деньгах на каждый день» и средств, необходимых на покупку современных гаджетов и одежды.

Хорошо, если есть состоятельные родители, всегда готовые прийти на помощь, а если нет? В таком случае, единственный выход для молодого человека, это обратится в учреждение, специализирующееся на выдаче займов студентам.

Особенности займов для студентов

Собственно говоря, первая и основная особенность кроится в названии данного вида займа, ведь ещё несколько лет назад, получение кредита студентом, было невозможным.

Отсутствие образования и постоянной работы – это основные причины, по которым, деньги юным учащимся не выдавались. Но, теперь, ситуация кардинально изменилась, получить столь необходимую сумму возможно.

Такого рода вид кредитования, включает в себя целый спектр особенностей:

  • Получить кредит 18-летний студент может, не выходя из дома (с помощью ноутбука, подключенного к сети Интернет на сайте почти любого МФО);
  • Теперь, процесс оформления займа, не потребует от студента справки о доходах;
  • Кредитная история может быть испорченной;
  • Кредитор не требует у учащихся, желающий взять деньги в долг, поручителей;

Условия

Сегодня, условия и требования банковских учреждений к студентам, как к потенциальным заёмщикам, не являются жёсткими или невыполнимым. Все достаточно ясно, просто и легко.

Так, перед оглашением основных требований, стоит отметить виды финансовых учреждений, где студент сможет получить займ:

  • Электронная система кредитования;
  • Финансовая компания;
  • Банки (очень мало банков готово выдать денежную сумму неработающему студенту);

Теперь, что касается спектра документов, обязательных к предоставлению кредитору:

  • Паспорт гражданина Российской Федерации;
  • Идентификационный код налогоплательщика;
  • Справка в места работы (по желанию);

По сути, вышеуказанногоперечня документов  хватит, чтобы кредитования выдал вам займы.

Кстати, в качестве дополнительной информации, нельзя не очертить тот факт, что процедура оформления кредита студентам, в общей совокупности, займёт не больше 25 минут, что, также можно считать одним из основных достоинств и особенностей современной отрасли кредитования.

Способы получения

На сегодняшний день, сфера банковского дела настолько развита, что, при надобности получить кредит, человек имеет возможность выбрать из нескольких, самый подходящий вариант получения займа:

  • На банковскую карту;
  • На банковский счёт (для юридических лиц);
  • Через систему денежных переводов Contact;
  • На виртуальный кошелёк системы электронных платежей Qiwi;

Особенности получения займа на карту

Для оформления такого кредита, нужно будет посетить сайт электронной системы кредитования и пройти на ней регистрацию, для чего понадобится адрес электронной почты и номер мобильного телефона.

Далее, все просто:

  • Выбрать нужную сумму к выдаче и срок, по истечению которого вы сможете погасить задолженность;
  • Заполнить заявку, указав в ней свои паспортные и контактные данные;
  • По желанию, дать ответы на дополнительные вопросы: «Семейное положение», «Наличие собственного жилья»;
  • В пункте способ получения, указать «на банковскую карту»;
  • Подтвердить тот факт, что карта принадлежит Вам;
  • При положительном ответе кредитора, получить денежные средства в течении 30 минут;

Особенности получения займа на банковский счёт

Прежде всего, стоит отметить, что студенты очень редко получают кредиты на банковский счёт, ибо его владельцем может быть исключительно индивидуальный предприниматель.

Итак, теперь, что касается процедуры взятия такого займа:

  • Посетить отделение банка;
  • Обратится к сотруднику по работе с юридическими лицами;
  • Заполнить заявку;
  • Предоставить, помимо основного пакета документов, такие: справку о наличии собственного жилья, справку о доходах, документ о наличии у клиента ценных бумаг или акций;
  • Если заявка одобрена, деньги поступят вам на счёт чуть ли не мгновенно;

Особенности получения займа через платежные системы или на электронные кошельки

Прежде всего стоит отметить тот факт, что подобного рода займы, на электронный кошелёк, можно получить исключительно на сайте электронной системы кредитования. Так, по сути, данная процедура есть аналогичной процессу оформления кредита студентам на карту.

Единственное, что отличается, так это способ получения. Так, в пункте «вывод» или «получение денег», стоит прописать номер электронного кошелька той, или иной платежной системы (Qiwi, Webmoney);

ТОП-5 МФО, где студенты могут получить займ

  1. «Веб-займ» (от 5 тысяч рублей до 10 000 рублей). Процентная суточная ставка: 2,17%;
  2. «Джой Мани» (от 5 тысяч рублей до 20 тысяч рублей).

    Процентная суточная ставка: 2,07%;

  3. «Лот Финанс» (от 500-ста рублей до 80 тысяч рублей). Процентная суточная ставка: до 0,8%;
  4. «Бобер займ» (до 80-ти тысяч рублей).

    Суточная ставка в процентах: от 0,2% до 1%;

  5. «Домашние деньги» (от 1 тысячи рублей до 15 тысяч рублей). Процентная суточная ставка: 1%;

Отзывы студентов-заемщиков

На практике можно удостовериться, что получить кредит можно не только взрослому, работающему гражданину РФ, но при надобности и студенту.

Главное, каждому из столь юных заемщиков стоит помнить об ответственности и своевременном погашении долга, ибо малейшее нарушение условий договора, заключённого с кредитором, может грозить как начислением пени, так и судебными разбирательствами. Займы для студентов на карту: где и как получить? Ссылка на основную публикацию

Источник: https://pokredit.ru/kredit-fiz-licam/mikrozajm/zajmy-dlya-studentov-na-kartu-gde-i-kak-poluchit.html

Предоставление займа: оформление, налогообложение и бухгалтерские проводки

Заемные средства – неотъемлемый атрибут экономических отношений. Хозяйствующие субъекты получили право одалживать ресурсы другим организациям и своим сотрудникам. Рассмотрим, какие при предоставлении займа проводки и документы будет использовать бухгалтер, чтобы операция имела законное обоснование.

Понятие и виды займов

Заем – это передача предприятием (заимодавцем) денежных средств или вещей определенного веса, количества или иного измерения в собственность другому лицу (заемщику). При этом заемщик обязуется в определенное время возвратить заимодавцу такую же сумму денег или равное количество таких же вещей и того же качества (ст. 807 ГК РФ).

Для нужд бухгалтерского учета займы классифицируют:

  • По виду заемного ресурса (денежные, натуральные);
  • По степени возмездия (процентные, беспроцентные);
  • По типу заемщика (физическим лицам, юридическим лицам).

Документальное оформление

Основным юридическим документом для выдачи и возврата заемных ресурсов есть двусторонний договор. Для бухгалтера принципиально важны такие договорные условия:

  • размер и форма заимствования;
  • размер и порядок начисление процентов;
  • сроки и способ погашения долга;
  • сроки и способ уплаты процентов.

Совет: При составлении договора всегда учтите особенности, указанные в статье 809 ГК РФ:

  • Для денежного заимствования – при отсутствии в тексте процентной ставки считается, что она равняется ставке рефинансирования, которая будет актуальна в день возврата средств (ресурсов). Денежный заем можно считать беспроцентным, только если это четко и однозначно указано в тексте договора (пункт 1);
  • Для натурального заимствования – если в тексте не указана процентная ставка, считается что операция беспроцентная по умолчанию (при этом стоимость имущества не должна превышать пяти минимальных зарплат). Для начисления процентов нужно договорное основание (пункт 3).

Первичный учет зависит от вида (формы) заемных ресурсов. Так наличные оформляются кассовыми ордерами, безналичные денежные средства – платежными поручениями, а материальные ценности – товарными или товаротранспортными накладными. Проценты рассчитываются в бухгалтерской справке, а на проценты от натурального займа выставляется счет-фактура.

Аналитический учет осуществляется в разрезе договоров и отдельных заемщиков.

Заем юридическому лицу

Особенности учета процентных займов юридическим лицам

В бухгалтерском учете заемные операции можно отразить как финансовое вложение (счет 58-3), если одновременно выполняются такие условия:

  • Присутствует письменный двусторонний договор;
  • Заимодавец официально принимает на себя финансовые риски (невозвращения долга);
  • Передаваемые средства способны принести в будущем выгоды заимодавцу (проценты) (п.2 ПБУ 19/02).

Счет 58-3 «Предоставленные займы» используется для учета процентных займов (денежных или натуральных).

Денежные заимствования наличными не могут превышать 100 000 рублей, а при безналичной форме – 600 000 рублей (лимиты установлены Центральным банком).

Величина заимствования в натуральной форме равняется стоимости активов, которые были или будут переданы другой организации. Рассчитывая эту стоимость, предприятием должно ориентироваться на цену аналогичных активов в похожих обстоятельствах (п. 14 ПБУ 19/02).

Передача такого имущества считается расходом, как и возврат – не считается доходом предприятия (п. 3 ПБУ 9/99). Однако с этой операцией появится НДС (ст. 146 НК РФ), поскольку передача заемного имущества в налоговом учете приравнивается к реализации. Так же у заимодавца возникнет НДС с суммы процентов по натуральному займу (и не важно, гасятся проценты деньгами или вещами).

Последовательность расчета:

  • Сумма % по договору = Размер натурального займа × Ставка % по договору × Количество дней заимствования/ 365 (или 366);
  • Сумма % по норме рефинансирования = Размер натурального займа × Ставка рефинансирования × Количество дней заимствования / 365 (или 366);
  • Сумма НДС с процентов = (Сумма % по договору ‒ Сумма % по норме рефинансирования) × Ставка НДС.

В своей учетной политике предприятие самостоятельно решает, как будут учтены проценты (ПБУ 19/02 и ПБУ 9/99). Возможны два варианта:

  • В составе обычных доходов (счет 90) – предпочтительно для организаций, специализирующихся на заемных операциях и осуществляющих их периодически (регулярно);
  • В составе прочих поступлений (счет 91) – подходит для компаний, в которых заемная операция носит разовый характер.

Проценты начисляются в конце месяца, но оплачиваться могут или частями, или единожды вместе возвратом долга (как предусмотрено договором). По умолчанию они уплачиваются ежемесячно.

Особенности учета беспроцентных займов юридическим лицам

Беспроцентные заимствования нарушают третье требование о принесении экономической выгоды, поэтому не могут считаться финансовым вложением и использовать для их учета счет 58-3 нельзя. Для учета беспроцентного займа используют счет 76-3 «Расчеты по причитающимся дивидендам и другим доходам».

Величину натуральных заемных ресурсов определяют по балансовой стоимости активов, которые предприятие уже передало или будет предавать (п. 10 ПБУ 5/01). И здесь тоже нужно помнить об НДС с суммы переданных в пользование активов.

Бухгалтерские проводки

Заем физическому лицу

Особенности учета займов физическим лицам

Если заемщик – не сотрудник предприятия, то учитываем заем: а) процентный ‒ как фин.вложение (счет 58-3); б) беспроцентный – как дебиторская задолженность (счет 76-3). Если заемщик – сотрудник предприятия, тогда бухгалтер использует счет 73-1. По дебету этих счетов будет отражена выдача средств и начисление процентов, а по кредиту – возврат средств и поступление процентов.

Выдача средств своим сотрудникам не считается расходом, а их возврат доходом компании.

 Порядок налогообложения

Когда от сделки с предприятием физ.лицо получило материальную выгоду, то с нее удерживается НДФЛ (дебет 70 – кредит 68) по ставке:

  • для заемщиков–граждан РФ – 35%;
  • для заемщиков–иностранцев – 30% (ст. 224 НК РФ).

Такая выгода наступает, если сотрудник сэкономил на процентах:

Внимание! С 2016 года действуют новые правила в налогообложении экономии на процентах:

  • Начисляют НДФЛ – в последний день каждого месяца на протяжении всего срока займа;
  • Перечисляют НДФЛ в бюджет – не позднее следующего дня после ближайшей денежной выплаты заемщику (при наличных расчетах) и в день выплаты (при безналичных расчетах).

Если удержать налог не из чего, потому что данному физ.лицу предприятие ничего не выплачивает, то не позднее 1 марта следующего за отчетным года об этом уведомляются налоговые органы.

В договоре важно отметить целевое назначение заимствования, поскольку именно от него зависит налогообложение операции.

НДФЛ не удерживается, если заемные средства будут использованы на: 1) строительство жилья; 2) приобретение жилья, его части или доли; 3) покупку земли под строительство жилья; 4) покупку земельных участков вместе со стоящими на них жилыми помещениями (ст. 212 НК РФ).

Чтобы воспользоваться налоговой льготой, необходимо в договоре указать предусмотренное законом «льготное» целевое назначение. Еще сотруднику следует предоставить письмо налогового органа, в котором признается его право на налоговый вычет (при этом налоговым агентом будет указано предприятие-заимодавец и обязательно будут отражены реквизиты договора).

Не забудьте: Все проценты по займу (от юридических и физических лиц) включаются в базу налогообложения при расчете налога на прибыль (п. 6 ст.250)

Источник: http://buh-spraa.ru/buhgalterskij-uchet/buhgalterskie-provodki/predostavlenie-zajma-provodki.html

Займ от частного инвестора. Основные особенности оформления и получения займа – Статейный холдинг

Далеко не все соискатели легких кредитов знают, как получать займ от частного инвестора. А для заемщиков с испорченной кредитной историей этот вопрос не праздный и требует детального рассмотрения. Для начала разберемся с основными понятиями и определениями.

Частный инвестор (кредитор) — физическое лицо, у которого есть определенная сумма свободных средств, которые он может дать взаймы с условием выплаты заемщиком обговоренных процентов. Цели предоставления могут быть разные: открытие и ведение бизнеса, личные нужды. Дается такой кредит без обеспечения или под залог имущества.

Во-первых, МФО на то и «микро», что не могут предоставить большие займы на короткий срок. А вот частные инвесторы могут это сделать, хотя и процентная ставка у них выше, чем в банках.

Отличается МФО от частных кредиторов и тем, что эти организации регулируются законодательством РФ, а потому нарваться на мошенников здесь практически нереально. С другой стороны, с частным инвестором всегда можно «договориться». Индивидуальный подход к заемщикам оправдывает обращение к частникам. В случае задержки оплаты или просрочки не начисляются необоснованные штрафы.

Где найти честного инвестора?

Как показывает практика, оформить частный заем просто, а вот найти порядочного инвестора, который согласится дать деньги в долг под процент гораздо сложнее. Предложения от частных инвесторов можно встретить как на специализированных форумах в Интернете, так и в периодических изданиях вашего города.

Со своей стороны, мы формируем обширную базу заемщиков и инвесторов, заинтересованных в получении и предоставлении займов во всех уголках России. Если вы хотите дать деньги в долг или получить их, можете зайти на нашу кредитную доску объявлений и разместить свое предложение. Это займет не больше 1 минуты, а найденный вариант может оказаться решающим в сложной финансовой ситуации.

Особенности получения займа от частного инвестора

Документы

Чтобы получить займ от частного лица потребуется паспорт и любой второй документ. В редких случаях, кредиторы могут запросить подтверждение вашей платежеспособности. Как правило, это выписка из банка по зарплатной карте или справка о заработной плате.

Сумма займа

Суммы займа могут быть абсолютно разными, от 100 рублей и выше.

Сроки

Сроки займа определяются индивидуально, варьируются от 1 дня до нескольких месяцев. Учитывайте, что кредиторам не выгодно давать взаймы мелкие суммы на длительный срок.

Залог

Получить займ от частного лица без залога можно, но срок и сумма займа будет небольшой (до 30 000 рублей на 30-60 дней), а процентная ставка в этом случае будет начисляться за каждый день пользования.

Главное внимание уделяется залоговому имуществу, если такой имеет место быть. Встретить частного кредитора, который согласится выдать большой займ (50-100 тысяч рублей) без обеспечения практически нереально. Времена, когда было достаточно написать расписку, канули в лета. Хотя такой вариант вполне уместен, если заемщик обращается к кредитору не впервые и прежние долги возвращал вовремя.

Залог зависит от суммы сделки, в качестве него может выступать как золотая цепочка или бытовая техника, так и долевая собственность на квартиру. Главное условие – стоимость залогового имущества должна превышать сумму заемных средств.

Процентная ставка

Займ от частного лица может получить даже заемщик с очень плохой кредитной историей, чего не скажешь об МФО и банках. Конечно, за такое лояльное отношение придется доплатить. Обычно проценты начисляют по факту, за каждый день пользования займом. Ставка может быть разной, от 1% до 5% в день.

Оформление

Выдача частных займов регламентируется законодательством РФ, поэтому все сделки между заемщиком и займодавцем, превышающие 1000 рублей, должны иметь документальное подтверждение в виде договора займа и расписки. Заверять бумаги у нотариуса необязательно, по закону этого не требуется. Но во избежание проблем в будущем, не стоит пренебрегать этой возможностью.

В последнее время большую популярность завоевали дистанционные займы, когда частный инвестор переводит деньги на карту или электронный кошелек заемщика. В этом случае, и речи не может быть о нотариальном заверении или залоге, но проценты по таким займам вырастают в разы.

Возврат займа

При небольших суммах, большое распространение имеет ссудный тип возврата средств, когда долг возвращается единовременным платежом в конце срока пользования.

Как распознать мошенников

Мы предлагаем вам сэкономить время и получить контакты проверенных частных кредиторов

Источник: hcpeople.ru

Сохрани статью себе в соцсеть!

Источник: https://teora-holding.ru/zajm-ot-chastnogo-investora-osnovnye-osobennosti-oformleniya-i-polucheniya-zajma/

Как оформить получение займа (кредита)

Организация может получить деньги (имущество) во временное пользование:

  • по договору займа (п. 1 ст. 807 ГК РФ);
  • по кредитному договору (п. 1 ст. 819 ГК РФ).

По общему правилу к кредитному договору применяются правила, которые распространяются на договор займа (п. 2 ст. 819 ГК РФ).

Однако между этими договорами есть существенные различия.

Различия между кредитным договором и договором займа

1. Кредит деньгами может выдать только банк или кредитная организация (п. 1 ст. 819 ГК РФ). Денежный заем можно получить от любого гражданина, предпринимателя или организации (п. 1 ст. 807 ГК РФ).

2. Денежные кредиты организация может получить (вернуть) только в безналичном порядке (п. 2, 3 Положения Банка России от 31 августа 1998 г. № 54-П). На выдачу (возврат) займов такое ограничение не распространяется (п. 1 ст. 810 ГК РФ).

Аналогичное положение действует в отношении уплаты процентов. За пользование денежным кредитом организация вправе рассчитываться только по безналу (п. 1 ст. 819 ГК РФ, п. 3.3. Положения Банка России от 26 июня 1998 г. № 39-П).

Проценты по займу можно выплачивать как деньгами, так и имуществом (п. 1 ст. 809 ГК РФ).

3. Договор денежного кредита может быть только процентным (п. 1 ст. 819 ГК РФ). По договору займа деньги могут выдаваться без условия об уплате процентов (п. 1 ст. 809 ГК РФ).

4. Договор товарного кредита признается беспроцентным лишь в том случае, если об этом прямо сказано в его тексте (п. 1 ст. 819 ГК РФ). Договор займа в натуральной форме является таковым по умолчанию (п. 3 ст. 809 ГК РФ).

Формы предоставления займа (кредита)

Заем (кредит), предоставленный организации, может быть денежным или имущественным (заем в натуральной форме, товарный кредит).

Это следует из положений статей 807, 809, 819, 822 Гражданского кодекса РФ.

Условия договора займа (кредита)

Независимо от суммы договор займа (кредитного договора), в котором организация выступает в качестве заемщика (кредитора), заключите его в письменной форме (п. 1 ст. 808, ст. 820 ГК РФ). Данное соглашение считается заключенным с момента передачи денег или других вещей по нему (п. 1 ст. 807 ГК РФ).

Размер процентов по займу (кредиту) можно указать в договоре. Если такой оговорки нет, организация должна выплатить заимодавцу проценты по ставке рефинансирования, действующей на дату возврата (всей суммы займа (кредита) или его части).

Порядок уплаты процентов тоже можно предусмотреть в договоре. Но если это условие отсутствует, организация должна выплачивать проценты ежемесячно до полного погашения займа (кредита).

Если заимодавец (кредитор) предоставит беспроцентный заем (кредит), это условие должно быть прямо указано в договоре (исключение – заем, выданный в натуральной форме, по умолчанию он является беспроцентным).

Это следует из положений статьи 809, пункта 2 статьи 819 Гражданского кодекса РФ.

При выдаче займа деньгами заимодавец может перевести сумму займа на банковский счет (в безналичном порядке) или выплатить ее наличными (п. 1 ст. 810 ГК РФ). Получить денежный кредит организация может только в безналичной форме (п. 2 Положения Банка России от 31 августа 1998 г. № 54-П).

Внимание: при получении займа от организаций или предпринимателей наличными деньгами соблюдайте лимит расчетов наличными.

Максимальный размер расчетов наличными деньгами составляет 100 000 руб. Данный лимит действует в отношении расчетов по одному договору:

  • между организацией и предпринимателем;

Об этом сказано в пункте 6 Указания Банка России от 7 октября 2013 г. № 3073-У.

За несоблюдение лимита расчетов наличными предусмотрена административная ответственность по статье 15.1 Кодекса РФ об административных правонарушениях.

Размер штрафа составляет:

  • для руководителя – от 4000 руб. до 5000 руб.;
  • для организации – от 40 000 руб. до 50 000 руб.

Ситуация: можно ли принять от сотрудника (или другого гражданина) заем наличными деньгами, если его сумма превышает 100 000 руб.?

Да, можно.

Лимит расчетов наличными распространяется только на договоры, которые организация заключает с другими организациями или предпринимателями (п. 6 Указания Банка России от 7 октября 2013 г. № 3073-У).

Наличные расчеты между организациями и гражданами, которые не занимаются предпринимательской деятельностью, осуществляются без ограничения суммы (п. 5 Указания Банка России от 7 октября 2013 г. № 3073-У).

Поэтому в качестве займа организация может принять от человека любую наличную сумму.

Ситуация: можно ли принять от учредителя заем наличными деньгами, если его сумма превышает 100 000 руб.?

Ответ на этот вопрос зависит от того, кто является учредителем, предоставившим организации заем: гражданин или другая организация.

По договорам, которые организация заключает с другими организациями (предпринимателями), установлен лимит расчетов наличными в 100 000 руб. (п. 6 Указания Банка России от 7 октября 2013 г. № 3073-У). Это правило в полной мере относится и к договорам займа.

Поэтому если учредителем является другая организация, то можно принять наличную сумму в пределах 100 000 руб. по одному договору займа.

Наличные расчеты между организациями и гражданами, которые не занимаются предпринимательской деятельностью, осуществляются без ограничения суммы (п. 5 Указания Банка России от 7 октября 2013 г. № 3073-У). Поэтому, если учредителем является гражданин, в качестве займа организация может принять от него любую наличную сумму.

При получении или возврате займа наличными деньгами составьте расходный или приходный кассовый ордер (формы № КО-2 и № КО-1, утвержденные постановлением Госкомстата России от 18 августа 1998 г. № 88).

Уведомление банком службы по финансовому мониторингу

О получении организацией займа (кредита) в безналичной форме в сумме не менее 600 000 руб. банки должны уведомить службу по финансовому мониторингу. Это происходит в случаях:

  • если организация получила беспроцентный заем;
  • если одной из сторон договора займа (кредита) является организация или гражданин, которые имеют регистрацию, местожительство или местонахождение в государстве (на территории), которое не участвует в международном сотрудничестве в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;
  • одной из сторон договора займа (кредита) является лицо, которое владеет счетом в банке, зарегистрированном в указанном государстве (на указанной территории).

Перечень таких государств (территорий) устанавливает Правительство РФ.

Об этом сказано в статье 6 Закона от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ, письме Банка России от 11 апреля 2006 г. № 12-1-3/804.

Возврат займа (кредита)

Организация обязана вернуть полученный заем (кредит) в срок и в порядке, предусмотренном договором. Если срок возврата не установлен, организация должна вернуть заем не позднее чем через 30 дней, после того как заимодавец (кредитор) предъявил такое требование.

Беспроцентный заем (кредит) организация вправе вернуть досрочно. Досрочный возврат процентных займов (кредитов) допускается только с согласия заимодавца (кредитора).

Такой порядок установлен статьей 810 и пунктом 2 статьи 819 Гражданского кодекса РФ.

Возвращен денежный заем может быть наличными или в безналичном порядке (п. 1 ст. 810 ГК РФ). Вернуть кредит, полученный деньгами, можно только по безналу (п. 2, 3 Положения Банка России от 31 августа 1998 г. № 54-П).

Выдача и возврат займа (кредита) наличными деньгами

При получении займа или возврате одолженных средств наличными деньгами составьте приходный или расходный кассовый ордер (формы № КО-2 и № КО-1, утвержденные постановлением Госкомстата России от 18 августа 1998 г. № 88). При этом надо соблюдать лимит расчета наличными деньгами.

Ситуация: нужно ли применять ККТ при получении и возврате наличных денежных займов (кредитов), а также при уплате процентов по ним?

Нет, не нужно.

Применение ККТ является обязательным при наличных расчетах за проданные товары, выполненные работы или оказанные услуги (п. 1 ст. 2 Закона от 22 мая 2003 г. № 54-ФЗ).

При получении (возврате) денежных займов (кредитов) реализации товаров (работ, услуг) не происходит (постановление Президиума ВАС РФ от 3 августа 2004 г. № 3009/04). Поэтому ни при получении наличного денежного займа (кредита), ни при его возврате, ни при уплате процентов по займу ККТ не применяйте.

С этим выводом согласны и контролирующие ведомства (письма Минфина России от 10 мая 2011 г. № 03-01-15/3-51 и ФНС России от 10 июня 2011 г. № АС-4-2/9303).

Получение займа (кредита) в безналичной форме можно подтвердить выпиской с расчетного счета организации. Возврат займа (кредита) безналичным путем оформите платежным поручением по форме № 0401060.

Выдача и возврат займа (кредита) в натуральной форме

Кроме денег, заимодавец (кредитор) может одолжить организации принадлежащее ему имущество. В данном случае сделка представляет собой заем в натуральной форме или товарный кредит.

С позиций бухучета между договором займа в натуральной форме и договором товарного кредита нет никаких различий. Существуют лишь некоторые правовые особенности. Например, договор займа вступит в силу в момент передачи вещей (п. 1 ст. 807 ГК РФ).

Договор товарного кредита – в день подписания (абз. 1 ст. 822 ГК РФ). Это значит, что с момента подписания договора товарного кредита у сотрудника возникнет обязанность передать оговоренное в нем имущество организации.

В отличие от договора займа в договоре товарного кредита нужно более четко указать признаки передаваемых ценностей (абз. 2 ст. 822 ГК РФ). Кроме того, договор товарного кредита признается беспроцентным лишь в том случае, если об этом прямо сказано в его тексте (п. 1 ст.

 819 ГК РФ). Договор займа в натуральной форме является таковым по умолчанию (п. 3 ст. 809 ГК РФ).

Вернуть заем в натуральной форме (товарный кредит) нужно имуществом – равным количеством других вещей того же рода и качества (п. 1 ст. 807, ст. 822 ГК РФ).

Источник: http://nalogobzor.info/publ/uchet_raschetov_s_kontragentami/kredity_i_zajmy/kak_oformit_poluchenie_zajma_kredita/64-1-0-2516

Поделиться:
Нет комментариев

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.